Quel pourcentage est prélevé sur ma retraite brute ?

Entre 0 % et 9,1 % selon votre revenu fiscal de référence. 4 tranches : exonéré (0 %), taux réduit (4,3 %), taux médian (7,4 %), taux normal (9,1 %). Le taux dépend de votre RFR 2024 et de votre nombre de parts fiscales.

Comment calculer ma retraite nette à partir du brut ?

Appliquez le coefficient correspondant à votre taux : net = brut × 0,957 (taux réduit), × 0,926 (taux médian), ou × 0,909 (taux normal). Si vous êtes exonéré, net = brut.

La CSG sur les retraites est-elle déductible des impôts ?

Oui, partiellement. Au taux réduit : 3,8 % entièrement déductible. Au taux médian : 4,2 % sur 6,6 %. Au taux normal : 5,9 % sur 8,3 %. La CRDS (0,5 %) n'est jamais déductible.

Quel RFR pour être exonéré de CSG en 2026 ?

Pour 1 part fiscale : RFR 2024 inférieur ou égal à 13 048 €. Pour 2 parts : inférieur ou égal à 20 016 €. Si exonéré, aucun prélèvement social n'est dû.

Les prélèvements sont-ils identiques sur la retraite complémentaire Agirc-Arrco ?

Oui, les mêmes taux CSG/CRDS/CASA s'appliquent, plus une éventuelle cotisation COTAM de 1 % pour les retraites complémentaires, portant le total à 10,1 % maximum.

Retraite brut vs net 2026 : comprendre vos prélèvements

Les 3 prélèvements sur votre retraite

Trois contributions sociales sont prélevées directement sur votre pension brute :

CSG (Contribution Sociale Généralisée) : de 0 % à 8,3 % selon votre revenu fiscal. C'est le prélèvement principal. Détail complet dans notre guide CSG retraite 2026.
CRDS (Contribution au Remboursement de la Dette Sociale) : 0,5 % fixe (sauf si exonéré de CSG).
CASA (Contribution Additionnelle de Solidarité pour l'Autonomie) : 0,3 % (uniquement aux taux médian et normal de CSG).

Les 4 taux et leurs seuils RFR

Votre taux de prélèvement dépend de votre Revenu Fiscal de Référence (RFR) 2024 figurant sur votre avis d'imposition 2025 :

Taux	CSG	CRDS	CASA	Total	RFR max (1 part)	RFR max (2 parts)
Exonéré	0 %	0 %	0 %	0 %	≤ 13 048 €	≤ 20 016 €
Réduit	3,8 %	0,5 %	0 %	4,3 %	≤ 17 057 €	≤ 26 169 €
Médian	6,6 %	0,5 %	0,3 %	7,4 %	≤ 26 470 €	≤ 40 586 €
Normal	8,3 %	0,5 %	0,3 %	9,1 %	> 26 470 €	> 40 586 €

Bon à savoir : les seuils RFR sont revalorisés de +1,8 % en 2026 par rapport à 2025. Si votre RFR est proche d'un seuil, quelques euros de différence peuvent changer votre taux.

Formule brut → net

La formule est simple :

Pension nette = Pension brute × coefficient

Exonéré : × 1,000 Réduit : × 0,957 Médian : × 0,926 Normal : × 0,909

Exemples concrets

Voici combien vous recevez réellement selon votre pension brute et votre taux :

Pension brute	Exonéré (0 %)	Réduit (4,3 %)	Médian (7,4 %)	Normal (9,1 %)
1 200 €	1 200 €	1 148 €	1 111 €	1 091 €
1 500 €	1 500 €	1 436 €	1 389 €	1 364 €
1 800 €	1 800 €	1 723 €	1 667 €	1 636 €
2 500 €	2 500 €	2 393 €	2 315 €	2 273 €

Attention : la retraite moyenne en France est de 1 626 € brut/mois (source DREES). Au taux normal, cela donne environ 1 478 € net, soit 148 € de prélèvements chaque mois.

Votre pension nette dépend de votre brut — et votre brut dépend de votre relevé

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CSG déductible des impôts

Une partie de la CSG est déductible de votre revenu imposable, ce qui réduit votre impôt sur le revenu :

Taux CSG	Part déductible	Part non déductible	Exemple sur 1 800 € brut
3,8 % (réduit)	3,8 % (intégral)	0 %	68,40 € déductibles
6,6 % (médian)	4,2 %	2,4 %	75,60 € déductibles
8,3 % (normal)	5,9 %	2,4 %	106,20 € déductibles

Impact concret : pour un retraité au taux normal avec 1 800 € brut/mois, la CSG déductible représente 1 274 €/an en moins dans l'assiette de l'impôt sur le revenu. À un taux marginal de 30 %, c'est une économie d'impôt de ~382 €/an.

Le mécanisme de lissage

Pour éviter qu'un revenu exceptionnel (vente immobilière, prime de départ) ne fasse grimper votre taux de CSG, un mécanisme de lissage est en place :

Le passage du taux réduit à un taux supérieur ne s'applique que si votre RFR dépasse le seuil pendant 2 années consécutives.
En revanche, la baisse de taux est immédiate : si votre RFR baisse, vous passez au taux inférieur dès l'année suivante.

Agirc-Arrco et fonctionnaires

Retraite complémentaire Agirc-Arrco

Les mêmes taux CSG/CRDS/CASA s'appliquent sur votre retraite complémentaire. Mais une cotisation COTAM (assurance maladie) de 1 % peut s'ajouter pour les retraités résidant fiscalement en France, portant le total à 10,1 % maximum.

Fonctionnaires

Les retraités de la fonction publique sont soumis aux mêmes taux de prélèvements sociaux que les salariés du privé. La base de calcul est la pension brute (traitement indiciaire + éventuelle NBI). Seule différence : pas de cotisation COTAM sur la pension de base.

Pour un calcul détaillé de votre pension, consultez notre guide sur la formule de calcul de la retraite et faites une simulation gratuite.

Le montant net commence par un brut juste

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Questions fréquentes

Quel pourcentage est prélevé sur ma retraite ?

Entre 0 % et 9,1 % selon votre RFR. 4 tranches : exonéré (0 %), réduit (4,3 %), médian (7,4 %), normal (9,1 %).

Comment calculer ma pension nette ?

Multipliez votre brut par le coefficient : ×0,957 (réduit), ×0,926 (médian), ou ×0,909 (normal). Si exonéré, net = brut.

La CSG est-elle déductible des impôts ?

Oui, partiellement. 3,8 % intégralement au taux réduit, 4,2 % au médian, 5,9 % au normal. La CRDS n'est jamais déductible.

Quel RFR pour être exonéré de CSG ?

Pour 1 part : RFR 2024 ≤ 13 048 €. Pour 2 parts : ≤ 20 016 €. Si exonéré, aucun prélèvement n'est dû.

Les prélèvements sont-ils identiques sur l'Agirc-Arrco ?

Oui, mêmes taux CSG/CRDS/CASA, plus une cotisation COTAM de 1 % possible, portant le total à 10,1 % max.

Sources : Service des Retraites de l'État • L'Assurance retraite • CNRACL • DREES • Agirc-Arrco • Service-public.fr

Retraite brut vs net 2026 :comprendre vos prélèvements