Calcul retraite 2026 : formule complète,
exemples et simulateur
Votre pension repose sur une formule à 3 variables : SAM × Taux × Durée. Simple sur le papier, mais chaque composante cache des pièges — surtout quand votre relevé contient des erreurs.
📑 Sommaire
La formule de calcul de la retraite de base
La pension de base du régime général (CNAV/CARSAT) suit une formule à trois variables. Si votre SAM est de 30 000 €, que vous partez à taux plein (50 %) avec tous vos trimestres : 30 000 × 50 % × 1 = 15 000 €/an, soit 1 250 €/mois brut.
Le SAM : la moyenne de vos 25 meilleures années
Le Salaire Annuel Moyen = moyenne de vos 25 meilleures années de salaire brut, revalorisées par des coefficients officiels. Seuls les salaires dans la limite du PASS (48 060 €/an en 2026) sont retenus.
Un salaire de 20 000 € en 2000 sera multiplié par ~1,46 pour être converti en euros 2026. C'est ce salaire revalorisé qui entre dans la sélection des 25 meilleures années.
| Année | PASS annuel | Coeff. revalo. (est.) |
|---|---|---|
| 2026 | 48 060 € | 1,000 |
| 2025 | 46 368 € | 1,018 |
| 2024 | 46 368 € | 1,024 |
| 2023 | 43 992 € | 1,054 |
| 2022 | 41 136 € | 1,080 |
| 2020 | 41 136 € | 1,100 |
| 2015 | 38 040 € | 1,170 |
| 2010 | 34 620 € | 1,240 |
| 2000 | 27 349 € | 1,460 |
Taux de liquidation : plein, décote, surcote
Le taux maximum est de 50 %. Vous l'obtenez avec tous vos trimestres requis ou à 67 ans automatiquement.
La décote
Chaque trimestre manquant = – 0,625 % sur le taux. Plafonnée à 20 trimestres (taux minimum : 37,5 %).
| Trim. manquants | Taux | Perte pension |
|---|---|---|
| 0 | 50,00 % | — |
| 4 | 47,50 % | – 5 % |
| 8 | 45,00 % | – 10 % |
| 12 | 42,50 % | – 15 % |
| 16 | 40,00 % | – 20 % |
| 20 (max) | 37,50 % | – 25 % |
La surcote
Chaque trimestre au-delà du taux plein (après l'âge légal) = +1,25 % sur votre pension, sans plafond.
Votre taux sera-t-il vraiment de 50 % ?
Des trimestres manquants sur votre relevé peuvent déclencher une décote invisible.
Analyser mon relevé gratuitement →Durée d'assurance et coefficient de proratisation
Coefficient = trimestres validés ÷ trimestres requis. Plafonné à 1.
| Naissance | Trim. requis | Âge légal (après suspension) |
|---|---|---|
| 1960 | 167 | 62 ans |
| 1961 | 168 | 62 ans 3 mois |
| 1962 | 169 | 62 ans 6 mois |
| 1963 | 170 | 62 ans 9 mois |
| 1964 | 170 | 62 ans 9 mois (gelé)* |
| Jan-mars 1965 | 170 | 62 ans 9 mois (gelé)* |
| Avr-déc 1965 | 171 | 63 ans* |
| 1966 | 172 | 63 ans 3 mois |
| 1967 | 172 | 63 ans 6 mois |
| 1968+ | 172 | 63 ans 9 mois → 64 ans |
* Suspension LFSS 2026, départs à compter du 01/09/2026.
Retraite complémentaire Agirc-Arrco
Complémentaire = nombre de points × 1,4386 € (valeur 2026). Représente 40 à 60 % de la pension totale pour les cadres.
Votre pension : quelle part vient d'où ?
Le malus temporaire Agirc-Arrco
Départ dès le taux plein = malus de 10 % pendant 3 ans sur la complémentaire. Pour l'éviter : travailler 1 an de plus.
Erreurs sur votre relevé = pension sous-estimée
Un salaire mal reporté affecte votre SAM. Un trimestre oublié déclenche la décote.
Vérifier mon relevé gratuitement →Exemples concrets de calcul
La balance penche : 12 trimestres manquants = –246 €/mois à vie
L'impact des erreurs de relevé sur votre pension
77 % des relevés contiennent au moins une anomalie. Les plus fréquentes :
- Salaires mal reportés → exclus des 25 meilleures années → SAM abaissé
- Trimestres manquants → chômage, maladie, maternité non comptabilisés → décote
- Points complémentaires oubliés → cotisations non converties → pension Agirc-Arrco réduite
Ces erreurs sont corrigibles si détectées à temps. L'idéal : vérifier 5 ans avant le départ.
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Questions fréquentes
Sources : L'Assurance retraite • Info-retraite.fr • Agirc-Arrco • LFSS 2026 • Cour des Comptes 2023 • Service-public.fr
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